Art. 67 — La contabilita' degli stabilimenti della Croce Rossa e' tenuta a partita semplice, secondo i modelli prescrit…

Art. 67. La contabilita' degli stabilimenti della Croce Rossa e' tenuta a partita semplice, secondo i modelli prescritti dal presente Regolamento ed e' divisa in due parti, cioe' in contanti ed in materia. La contabilita' in contanti e' rappresentata dai seguenti documenti: 1° Giornale di Cassa (Mod. 18 C. R. I.) che rappresenta i movimenti di entrata e di uscita in Cassa, che debbono essere descritti e documentati volta per volta per cura del contabile. 2° Rendiconto di Cassa (Mod. 25 C. R. I.). La resa dei conti pel contante e' mensile e percio' alla fine di ciascun mese fatti i totali d'entrata e d'uscita, si stabilisce la rimanenza al primo del mese successivo e si compila la situazione di Cassa (mod. 2743), che unitamente al rendiconto ed ai titoli giustificativi e' trasmessa non piu' tardi dei primi cinque giorni del mese successivo al Delegato, se lo Stabilimento si trova nella zona dell'esercito operante, od al Presidente Generale, se lo Stabilimento si trova nella zona territoriale per il tramite del Comitato Centro di Mobilitazione. 3° I documenti giustificativi delle somme pagate al personale Direttivo e di Assistenza per indennita' di campagna o di carica, per assegni, paghe o soprassoldi nonche' quelle di somme spese eventualmente per acquisti di viveri costituenti la razione ordinaria spettante al personale stesso, pur figurando tra le registrazioni del giornale, saranno anche descritti in un apposito riepilogo che formera' un suballegato del rendiconto. 4° Unitamente si trasmettera': a) un elenco dettagliato dei buoni di prelevamento emessi nel mese, con le relative matrici, distinto per i prelevamenti viveri occorsi per il personale e per quelli per i ricoverati; b) la nota delle giornate di degenza, per il conteggio delle rette di spedalita' da rimborsarsi all'Associazione a seconda delle istruzioni emanate (rendiconto delle rette modello 53 C. R. I.); c) un elenco dei buoni di prelevamento di carburanti e lubrificanti emessi nel mese (mod. 30-A C. R. I.) insieme con le relativi matrici e col prospetto del movimento autoveicoli (mod. 315 C. R. I.); d) i riepiloghi delle piccole spese occorse nel mese. 5° Ordine di riscossione (Mod. 674). 6° Ordine di pagamento (Mod. 675) i quali sono firmati dal Direttore e servono per il Contabile quali titoli giustificativi. La contabilita' in materia, risulta dai seguenti documenti: 1° Quaderno di carico (Mod. 547). La dotazione di tutto il materiale dello Stabilimento o Formazione Sanitaria, e' presa in consegna dal Commissario o dal Contabile e descritta specificatamente per qualita' sull'anzidetto libro. 2° Ordine di scarico (Mod. 1271); 3° Ordine di carico (Mod. 1270) i quali corrispondono per la contabilita' in materiale agli ordini di riscossione e di pagamento per la contabilita' in contanti, sono firmati dal Direttore e servono al Contabile per giustificazioni e per eseguire sul quaderno di carico (modello 547) le opportune registrazioni di entrata e di uscita dei materiali successivamente prelevati, acquistati od in qualsiasi modo ricevuti, nonche' quelli che sono, comunque, scaricati dalla dotazione dello Stabilimento. I Capireparto ricevono il materiale costituente il fabbricato e ne rispondono direttamente al Direttore, rilasciandone corrispondente ricevuta. Per le restituzioni, il relativo ordine e' redatto in duplice copia, una delle quali, firmata dal Commissario o dal Contabile, serve per scarico al caporeparto. Alla chiusura dello Stabilimento, il Commissario, o il Contabile, ritira tutto il materiale dato in consegna ai Capi reparto facendo constatare da apposito verbale le mancanze ed i deterioramenti verificatisi. Il Commissario, o il Contabile, riepiloga i movimenti di carico e scarico sul Registro Mod. 547 in entrata ed uscita; quindi sommati gli aumenti e le diminuzione stabilisce le rimanenze da versarsi all'Amministrazione. I Buoni di prelevamento o versamento per gli usi interni dello Stabilimento non formano oggetto di movimenti sul Registro Mod. 547. I Registri riassuntivi dei medicinali ed oggetti di medicatura (Mod. 650-651-654) servono per la contabilita' del materiale in consegna al Farmacista. Per la contabilita' delle provviste alimentari il Contabile dovra' attenersi a quanto e' prescritto dall'art. 53 ed alle norme che secondo le circostanze saranno prescritte dal Direttore e dalle Superiori Autorita'. Il prelevamento delle derrate necessarie e' fatto di massima, mediante Buoni a favore o dei Magazzini della Croce Rossa o delle Sussistenze Militari o delle Imprese incaricate del servizio viveri per l'Esercito (mod. 557-558-559), presi gli accordi con l'Amministrazione Militare. Potranno pero' essere acquistate da privati a pagamento diretto, ma solo quando le circostanze di tempo e di luogo lo consigliano. Le minute spese di cucina, come polli, uova, combustibili, sono invece fatte di regola a pagamento diretto e devono risultare dal riepilogo (mod. 637) di cui all'art. 53. Per quelle derrate che debbono essere acquistate dai privati, viene compilato un Buono a parte (Mod. 557) da unirsi poi all'ordine di pagamento. In questo caso e' tracciata, per cura del Commissario o del Contabile, sulla rispettiva matrice una linea trasversale con l'annotazione: pagato direttamente; al rendiconto di cassa del mese di ... Allo scioglimento delle Unita' i Registri dei Buoni, pel tramite della Delegazione presso le Forze Armate o del Presidente del Comitato Centro di Mobilitazione sono trasmessi al Presidente dell'Associazione per la liquidazione delle somme dovute. Per gli assegni da pagarsi al personale il Commissario, o il Contabile, si atterra' a quanto appresso: tanto le competenze del personale Direttivo, che sono calcolate a mese e corrisposte all'ultimo di ogni mese, come le paghe al personale di Assistenza, che vengono corrisposte posticipatamente ogni 10 giorni, sono pagate mediante il foglio degli assegnamenti (Mod. 26 e 29 C. R. I.) compilato dal Commissario o del Contabile, vistato dal Direttore e quietanzato dall'interessato. In mancanza del Direttore dell'Unita' o del Commissario o Contabile, i fogli degli assegnamenti sono compilati da chi esegue il pagamento e vistati da chi ha la responsabilita' del servizio.